A.會計業(yè)務發(fā)生的或與會計業(yè)務有直接關系的各類案件（包括既遂和未遂案件，內部和外部案件）。
B.丟失現(xiàn)金。
C.丟失會計檔案、會計印章和會計重要物品（含空白重要憑證、票據、權限卡、密鑰卡、密押卡及其他對會計工作有重大影響的物品，如重要的業(yè)務機具、印鑒卡等）。
D.可疑的會計業(yè)務差錯（指原因不明的賬賬、賬款、賬據、賬實、賬表、內外賬不相符）。
E.單筆業(yè)務發(fā)生無可挽回的1000元以上的現(xiàn)金差錯。
F.遺失假幣數量達20張以上。

A.對已處理未完成的業(yè)務進行核對，即檢查未完成的業(yè)務
B.對現(xiàn)金、憑證等實物進行核對
C.對當天完成的業(yè)務單據進行核對，即單據檢查。
D.到期掛賬卡片檢查：檢查已到預計銷賬日期但未全額銷賬的掛賬卡片。