A.確認對業(yè)務流程的了解 B.識別可能發(fā)生錯報的環(huán)節(jié) C.評價控制設計的有效性 D.確定控制是否得到執(zhí)行
A.授權 B.業(yè)績評價 C.風險評估 D.職責分離
A.存在大量、重復發(fā)生的交易 B.存在大額、異常的交易 C.存在難以定義、防范的錯誤 D.存在事先確定并一貫運用的業(yè)務規(guī)則