A.認(rèn)股權(quán)證是一種看漲期權(quán)，可以使用布萊克—斯科爾斯模型對認(rèn)股權(quán)證進(jìn)行定價
B.使用附認(rèn)股權(quán)債券籌資的目的是認(rèn)股權(quán)證執(zhí)行時，可以以高于債券發(fā)行日股價的執(zhí)行價格給公司帶來新的權(quán)益資本
C.使用附認(rèn)股權(quán)債券籌資的缺點(diǎn)是當(dāng)認(rèn)股權(quán)證執(zhí)行時，會稀釋股價和每股收益
D.為了使附認(rèn)股權(quán)債券順利發(fā)行，其內(nèi)含報酬率應(yīng)當(dāng)于介于債務(wù)市場利率和普通股成本之間

A.現(xiàn)值指數(shù)法克服了凈現(xiàn)值法不能直接比較投資額不同的項目的局限性，它在數(shù)值上等于投資項目的凈現(xiàn)值除以初始投資額。
B.動態(tài)回收期法克服了過得去態(tài)回收期法不考慮貨幣時間價值的缺點(diǎn)，但是仍然不能衡量項目的盈利性
C.內(nèi)含報酬率是項目本身的投資報酬率，不隨投資項目預(yù)期現(xiàn)金流的變化而變化
D.內(nèi)含報酬率法不能直接評價兩個投資規(guī)模不同的互斥項目的優(yōu)劣