A.對企業(yè)身份信息存在疑義，要求出示輔助證件，企業(yè)拒絕出示的
B.組織企業(yè)同時或者分批開立賬戶的
C.有明顯理由懷疑開立賬戶從事違法犯罪活動的
D.被全國企業(yè)信用信息公示系統列入“嚴重違法失信企業(yè)名單”的
E.經核實企業(yè)注冊地址不存在或者虛構經營場所的
F.企業(yè)不能提供有效的稅收居民聲明文件或提供的稅收居民聲明文件存在不合理信息但企業(yè)無法提供合理解釋的

A.營業(yè)執(zhí)照注冊地與經營地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣）需要開立基本存款賬戶的。
B.辦理異地借款和其他結算需要開立一般存款賬戶的。
C.存款人因附屬的非獨立核算單位或派出機構發(fā)生的收入匯繳或業(yè)務支出需要開立專用存款賬戶的。
D.異地臨時經營活動需要開立臨時存款賬戶的。