A、針對(duì)某一控制目標(biāo),缺失必要的控制點(diǎn) B、已有的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)不當(dāng) C、設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)膬?nèi)部控制未… D、控制執(zhí)行人沒有取得必要…
A、組織評(píng)價(jià)工作組 B、了解被評(píng)價(jià)單位基本情況 C、確定檢查評(píng)價(jià)范圍和重點(diǎn) D、開展現(xiàn)場(chǎng)檢查測(cè)試
A、內(nèi)部環(huán)境 B、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 C、控制活動(dòng) D、外部監(jiān)督